POS'lu tefecilere ceza yağdı

[Carucci]

Maliye,
kredi kartı ile alışveriş yapılmış gibi göstererek vatandaşa nakit verip
karşılığında komisyon alan kuyumcu ve beyaz eşyacıları tespit etti.



Küresel krizi fırsat bilip tefeciliğe soyunan
işletmelere ceza yağdı. POS cihazıyla tefeci avı başlatarak riskli bin
182 mükellefi mercek altına alan Maliye, denetimin ilk ayağına ilişkin
sonuçları tamamladı. Zaman'ın haberine göre, incelenenler için Gelir
İdaresi Başkanlığı ekipleri, bugüne kadar 553 rapor düzenledi. 81 ilde
kuyumcular ve kontör satıcılarına yapılan denetimlerde 23 milyon 470 bin
liralık matrah farkı bulundu. 4 milyon 498 bin liralık vergi ziyaı
tespit edilirken bu işletmelere 2 milyon 431 bin liralık özel usulsüzlük
cezası kesildi. İncelemelerin devam ettiğini aktaran Maliye kaynakları,
kayıt dışı ile mücadeleden taviz vermeyeceklerini söyledi.

Denetim
birimlerinin tespitlerine göre POS cihazıyla tefecilik, kuyumculuk ve
kontör satıcılarının yanı sıra son dönemde beyaz eşya sektöründe de
görülmeye başlandı. Kredi kartı ile ödünç para verme işlemini bu
sistemde kayıtlara bir mal alım ve satımı şeklinde gösteriliyor. Örneğin
10 bin lira nakit paraya ihtiyacı olan vatandaş için kredi kartıyla
satış yapılmış gibi POS cihazından 13-14 bin TL'lik çekim yapılıyor.
Vatandaş 10 bin lirayı alıyor, geriye kalan 3-4 bin TL ise faiz ve vergi
karşılığı olarak tefeciye kalıyor. Vatandaş ise borcunu bankaya
taksitler halinde ödüyor.

Yapılan tespitlere göre kuyumcular,
tüketiciye altın alım ve satımı yapar gibi belge düzenleyerek veya diğer
mükelleflerle belge alışverişi yaparak kaydi envanter dengesini
düzenlemeye çalışıyor. Kontör üzerinden tefecilik yapanlar ise
tüketiciye herhangi bir belge vermezken diğer mükellefle belge
alışverişi yaparak yasal kayıtlarını denkleştiriyor. 'Banka ve Kredi
Kartları Kanunu' ile kredi kartlarının mal ve hizmet alımı haricinde
kullanılmasının yasaklanması ile 'Ödünç Para Verme İşleri Hakkındaki
Kanun Hükmündeki Kararname'ye aykırı bir şekilde yapılacak ikrazatçılık
faaliyetleri 'tefecilik' olarak kabul ediliyor. Konu ile ilgili çeşitli
illerde yapılan incelemelerde borç faizi belirlenirken, yapılan vadenin
dikkate alındığı, vade uzadıkça ödenen faiz tutarının da arttığı ve
tefecilerin bu sistemde yüzde 3 ile yüzde 5 arasında faiz karşılığı
nakit temin ettikleri tespit edildi.

Banka hesapları incelendi

Denetleme
çalışmalarında öncelikle kuyumculuk ve kontör satışı faaliyetiyle
uğraşan mükelleflerde kullanılan POS cihazları ile bu cihazların bağlı
olduğu banka hesapları tespit edildi. İlgili bankalarla yapılan
yazışmalar sonucunda bu hesapların detaylı ekstreleri ve bu POS
cihazlarından alışveriş yapanların bilgilerine ulaşıldı. Bankalardan
elde edilen müşteri bilgileri ile mükelleflerin bildirimleri
karşılaştırıldı. Karşılaştırmada bankalardan alınan kredi kartı sahibi
bilgilerini ihtiva etmeyen, farklı olan, yüksek oranda eksiklik bulunan
veya bildirimi olmayanlar tespit edildi. Ayrıca mükelleflerden
bazılarının genel olarak satış yaptığı mükelleflerle aralarında yüksek
tutarlarda alış ve satış faturaları düzenledikleri görüldü.


POS'lu
tefecilik nasıl yapılıyor?

Bu yöntemde tüketiciye ait kredi
kartı gerçekte mal veya hizmet satışı olmadığı halde bir satış işlemi
varmış gibi POS cihazından geçiriliyor. Satıcı tarafından komisyon ve
faiz düşüldükten sonra kredi kartı sahibinin nakit ihtiyacı
karşılanıyor. Vatandaş, öncelikli olarak kuyumcu veya kontör satıcısına
gidiyor. Örneğin 800 TL'ye ihtiyacı varsa önce paranın faizinde
anlaşılıyor, vergiler de eklenerek vatandaşa maliyeti çıkarılıyor. Daha
sonra kredi kartıyla satış yapılmış gibi POS cihazından bin liralık
çekim yapılıyor. Vatandaş işletmeden nakit 800 lira alıyor, bankaya ise
taksitli şekilde bin liralık ödeme yapıyor.









Kaynak: serhaber ve ajanslar